Vlastnosti a staut podílového fondu

Charakteristické vlastnosti podílových fondů:

• odborné obhospodařování majetku profesionální správcem
• stanovení pravidel pro rozložení a skladbu cenných papírů pro snížení investičního rizika
• vysoká likvidita
• oddělené účtování majetku fondu od majetku jiných fondů nebo majetku investiční společnosti
• pravidla pro účtování nákladů fondu a investiční společnosti, které nelze zaměnit
• zpravidla denní oceňování podílových listů na bázi trhu
• vedení majetkových účtů podílníků ve Středisku cenných papírů
• kombinovaný dohled Komise pro cenné papíry, depozitáře investiční společnosti a AFAM ČR nad dodržování uvedených pravidel a charakteristik

Co by mělo být uvedeno ve statutu podílového fondu:

• údaje o investiční společnosti, která fond zřídila
• údaje o bance u které bude mít fond veden depozitář
• investiční strategie fondu – druhy cenných papírů a jiných nástrojů do kterých bude investovat, a jejich vzájemný poměr
• zásady pro hospodaření s majetkem ve fondu a způsob použití výnosů, které fond svým hospodařením vydělá
• pravidla pro omezení a rozložení rizika a pravidla pro obchodní transakce s cennými papíry ve fondu
• informace o vydávání (prodeji) a odkupování podílových listů a o finančních službách, které s prodejem a odkupováním souvisejí
• údaje o poplatcích při prodeji podílových listů a úplatě placené fondem investiční společnosti za obhospodařování majetku ve fondu
• údaje o rozsahu a periodicitě informací, které bude investiční společnost podílníkovi poskytovat

Dozor nad podílovým fondem

Jak je kontrolováno hospodaření podílového fondu!

Zákonem číslo 189/2004 Sb. o kolektivním investování

• stanovuje zakládání a hospodaření fondů

Dozorem České národní banky, která od 1. dubna 2006 převzala dohled nad celým finančním trhem, tj. i nad trhem kapitálovým. Jako vykonavatel dohledu schvaluje:

• zakládání jednotlivých podílových fondů
• statuty jednotlivých podílových fondů, které jsou pro fondy závazné
• průběžně provádí odborný dohled nad veškerou činností podílových fondů

Kontrolou depozitáře, zda všechna činnost probíhá v souladu s platnými zákony a statutem fondu. Především kontroluje tyto činnosti:

• prodej a zpětný odkup podílových listů
• pořizování a prodej cenných papírů v majetku fondu
• dodržování omezení a rozložení rizika skladby portfolia
• výpočet a úhradu úplaty za obhospodařování placené fondem investiční společnosti

Dohledem Asociace fondů a asset managementu České republiky – AFAM ČR:

• kontroluje kvalitu odborné péče při hospodaření podílového fondu

Podrobné informace o podílových fondech a dalších způsobech investování na kapitálovém trhu získáte na našich stránkách v sekci Kapitálový trh.